广东省地方金融监督管理局关于印发广东省开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法的通知

各地级以上市人民政府，各有关部门，各金融机构，各相关企业：
　　《广东省开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法》已经省人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

　第一章　总　则　

　　第一条　为贯彻落实《粤港澳大湾区发展规划纲要》《中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局关于金融支持粤港澳大湾区建设的意见》 （银发〔2020〕95号）等文件要求，大力推进金融业对外开放，推进粤港澳大湾区国际金融枢纽建设，规范开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作，根据有关法律法规，制定本办法。 　　第二条　省地方金融监管局牵头建立广东省合格境内有限合伙人境外投资试点工作联席会议（不纳入省级议事协调机构，以下简称省联席会议）。省联席会议成员单位包括省地方金融监管局、国家外汇管理局广东省分局、省发展改革委、省商务厅、省市场监管局、省税务局、广东证监局。省联席会议办公室设在省地方金融监管局并由该局承担日常工作，成员单位在国家有关部门指导下，按照职责分工推动试点工作。广州市、珠海市及横琴粤澳深度合作区参照建立市（区）联席会议。 　　第三条　本办法所称的合格境内有限合伙人，是指符合本办法第四章规定的条件，认购本办法规定的试点基金的境内自然人、机构投资者以及本办法规定的其他投资者。
　　本办法所称的试点基金管理企业，是指经省地方金融监管局会同省联席会议其他成员单位或广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局、横琴粤澳深度合作区金融发展局会同所在市（区）联席会议其他成员单位认定，注册在广东省并实际经营的，发起设立试点基金并受托管理其境外投资业务且符合本办法第二章规定的企业。
　　本办法所称的试点基金，是指由试点基金管理企业依法在广东省发起，以合格境内有限合伙人参与投资设立的、以人民币或外汇（含人民币购汇）按照本办法规定进行境外投资，且符合本办法第三章规定的基金。
　　本办法所称的所在地地方金融监管部门，在横琴粤澳深度合作区范围内的，指横琴粤澳深度合作区金融发展局；其他指所在地地级以上市地方金融监管部门。 　　第四条　试点基金管理企业发起设立试点基金，运用试点基金的自有资金对外投资，应符合相关法律法规和本办法的规定，维护投资者的合法权益。 　　第五条　省地方金融监管局会同省联席会议其他成员单位负责认定省内注册在广州、深圳、珠海市外的企业试点资格，核定企业试点额度，统筹推进全省试点工作。广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局分别会同所在市联席会议其他成员单位，自行负责认定辖内企业试点资格，核定企业试点额度，统筹推进辖内试点工作。横琴粤澳深度合作区企业试点资格认定和额度核定，由横琴粤澳深度合作区金融发展局会区联席会议其他成员单位负责，并统筹推进区内试点工作。 　　第六条　省地方金融监管局、广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局、横琴粤澳深度合作区金融发展局应分别会同本级联席会议其他成员单位制定和落实各项政策措施，建立和完善相关风险管理制度，协调解决试点过程中的有关问题。其他试点地市按本办法要求推动试点工作，负责受理试点申请，并按照属地管理原则负责做好试点日常工作。

　第二章　试点基金管理企业　

　　第七条　本办法规定的试点基金管理企业分为内资试点基金管理企业和外商投资试点基金管理企业。外商投资试点基金管理企业是指按照本办法规定，由境外自然人或机构等参与投资设立的试点基金管理企业。 　　第八条　试点基金管理企业可从事如下业务：
　　（一）发起设立试点基金；
　　（二）受托管理试点基金的投资业务并提供相关服务。 　　第九条　试点基金管理企业可以采用公司制、合伙制等组织形式。 　　第十条　试点基金管理企业应符合下列条件：
　　（一）试点基金管理企业的注册资本应不低于人民币1000万元或等值外币，出资方式仅限于货币，出资应按照公司章程/合伙协议的约定或在取得试点资格之日起2年内（以孰早者为准）全部缴足；
　　（二）具备至少1名5年以上以及2名3年以上境外投资管理经验和相关专业资质的主要投资管理人员；主要投资管理人员在最近5年内无重大违法违规记录，且个人信用记录良好；
　　（三）试点基金管理企业及其控股股东、实际控制人或执行事务合伙人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近3年未受所在地监管机构的重大行政处罚，无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构的立案调查；
　　（四）外商投资试点基金管理企业的控股股东、实际控制人或执行事务合伙人应为下列企业：经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务，具备所在国家或地区监管机构颁发的许可证件的金融企业且具有良好投资业绩、在申请前上一会计年度管理基金规模不低于人民币10亿元或等值外币的基金管理企业；
　　（五）内资试点基金管理企业的控股股东、实际控制人或执行事务合伙人应具备下列条件之一：商业银行、证券、保险、信托、金融租赁、公募基金管理等经国家金融监管部门批准的持牌金融机构或由其控股50%以上的一级子公司；具有良好投资业绩、在申请前上一会计年度管理基金规模不低于人民币10亿元或等值外币的基金管理企业；
　　（六）试点基金管理企业的控股股东、实际控制人或执行事务合伙人净资产不低于人民币1000万元或等值外币，资产质量良好，在境内外资产管理行业从业3年以上；
　　（七）除另有规定外，存续经营的外商投资基金管理企业申请成为试点基金管理企业，应经中国证券投资基金业协会登记。存续经营的内资基金管理企业申请成为试点基金管理企业，应经中国证券投资基金业协会登记，且已在中国证券投资基金业协会完成至少一只私募基金的备案。

　第三章　试点基金　

　　第十一条　试点基金可以采用公司制、合伙制或契约制基金等组织形式。 　　第十二条　试点基金应满足下列条件：
　　（一）认缴出资金额/初始募集规模应不低于人民币3000万元或等值外币，出资方式仅限于货币形式；
　　（二）试点基金的投资者应符合本办法第四章规定，且投资者人数符合法律法规相关规定。 　　第十三条　试点基金境外投资应按境外投资相关法律法规及规范性文件的规定办理，如需履行境外投资备案或核准手续的，应按照相关法律法规规定办理。试点基金投资标的包括境外非上市股权和债权、境外证券市场及其他经批准的投资业务。对外投资方向须符合国家宏观调控政策。
　　试点基金境外投资范围包括：
　　（一）境外非上市企业的股权和债权；
　　（二）境外上市企业非公开发行和交易的股票和债券；
　　（三）境外证券市场（包括境外证券市场交易的金融工具等）；
　　（四）境外股权投资基金和证券投资基金；
　　（五）境外大宗商品、以套期保值为目的的金融衍生品；
　　（六）经国家有关部门批准的其他领域。

　第四章　合格境内有限合伙人适当性管理　

　　第十四条　试点基金的合格境内有限合伙人是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资单只试点基金的金额不低于人民币300万元或等值外币的机构投资者、境内自然人或本办法规定的其他投资者，且符合以下标准：
　　（一）净资产不低于人民币1000万元的法人单位；
　　（二）具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一的自然人：金融净资产不低于人民币300万元且金融资产不低于人民币500万元，或者近3年本人年均收入不低于人民币50万元。
　　前款金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。 　　第十五条　下列投资者可视为合格境内有限合伙人：
　　（一）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；
　　（二）国务院金融监督管理部门监管的机构依法发行的资产管理产品；
　　（三）投资所管理基金的基金管理人及其从业人员。
　　以合伙企业、契约等形式，通过汇集投资者资金直接或者间接投资试点基金的，试点基金管理企业应当穿透核查最终投资者是否为合格境内有限合伙人，并合并计算投资者人数。但是，符合本条第（一）、（二）项规定的投资者投资试点基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格境内有限合伙人和合并计算投资者人数。合格境内有限合伙人应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资试点基金。 　　第十六条　试点基金管理企业应当切实履行合格境内有限合伙人适当性管理职责，了解客户的身份、财产与收入状况、投资经验、风险偏好、投资目标等相关信息，有针对性地进行风险揭示、客户培训、投资者教育等工作，引导客户在充分了解境外投资市场特性的基础上参与境外投资。
　　试点基金管理企业应当建立健全合格境内有限合伙人适当性管理的具体业务制度和操作指引，并通过多种形式和渠道向客户告知适当性管理的具体要求，做好解释和宣传工作。
　　试点基金管理企业应当妥善保管客户适当性管理的全部记录，并依法对客户信息承担保密义务；应当指定专人受理客户投诉，妥善处理与客户的矛盾与纠纷，认真记录有关情况。 　　第十七条　试点基金管理企业和试点基金不得向合格境内有限合伙人承诺保本保收益。合格境内有限合伙人应签署风险揭示书。试点基金应当向合格境内有限合伙人募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量；投资者转让基金份额的，受让人应当为合格境内有限合伙人且基金份额受让后投资者人数应当符合前款规定；不得向合格境内有限合伙人之外的单位和个人募集资金，不得向不特定对象宣传推介。

　第五章　试点申请　

　　第十八条　除广州、深圳、珠海、横琴粤澳深度合作区外，试点基金管理企业和试点基金的全部申请材料由所在地地方金融监管部门负责受理并进行初审，初审过程中可根据需要会同当地有关部门进行审核，初审后上报省联席会议办公室。省联席会议办公室适时提请召开省联席会议研究审议，根据其专业程度、私募投资履历、海外投资策略和拟投资项目的实际需要等，结合全省额度情况，决定是否给予试点资格和额度。对省联席会议审核通过并获得额度的企业，省地方金融监管局向申请人出具同意开展试点、给予试点额度的书面文件。
　　广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局负责受理辖内试点基金管理企业和试点基金的申请材料，分别会同市联席会议其他成员单位审核，与省联席会议充分沟通，决定是否给予试点资格和额度；对审核通过并获得额度的企业，报省联席会议备案后向申请人出具同意开展试点、给予试点额度的书面文件。横琴粤澳深度合作区试点基金管理企业和试点基金的申请材料审核，以及对审核通过并获得额度的企业出具书面同意文件相关工作，由横琴粤澳深度合作区金融发展局会同区联席会议其他成员按照上述程序执行。 　　第十九条　申请成为试点基金管理企业，申请人应提交下列材料：
　　（一）试点申请书（模板见附件1）；
　　（二）授权委托书；
　　（三）存续经营的基金管理企业或其控股股东、实际控制人或执行事务合伙人营业执照/登记注册证明或其他身份证明文件；
　　（四）公司章程/合伙协议或草案；
　　（五）内部控制制度，包括会计制度、内部审计制度、风险控制制度、信息公开制度等；
　　（六）存续经营的基金管理企业，应提交在中国证券投资基金业协会登记记录，以及其管理基金在中国证券投资基金业协会的备案记录（存续经营的内资基金管理企业适用）；
　　（七）申请人最近3年未受所在国家或地区监管机构的重大处罚且无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构立案调查的承诺函；
　　（八）法定代表人或执行事务合伙人（委派代表）及高级管理人员的人员情况表、简历、专业资质证书以及从业证明；
　　（九）基金管理企业或其控股股东、实际控制人或执行事务合伙人须提供上一年度审计报告以及境内外资产管理从业背景介绍。基金管理企业控股股东、实际控制人或执行事务合伙人为金融企业的，须提交金融许可证明文件；为基金管理企业的，应提交良好投资业绩、基金管理规模的证明材料。 　　第二十条　申请成立试点基金，申请人应提交如下材料：
　　（一）拟申请试点基金的计划说明书/募集说明书/推介材料；
　　（二）拟申请试点基金的投资方向和项目储备；
　　（三）拟申请试点基金的公司章程/合伙协议/基金合同或草案；
　　（四）拟申请试点基金的委托管理协议或草案（如有）；
　　（五）合格境内有限合伙人为机构投资者的，须提交该机构上一年度审计报告；合格境内有限合伙人为自然人投资者的，须提供近3年收入证明、金融资产证明材料或金融净资产承诺函，确保符合本办法的要求；所有合格境内有限合伙人的投资明细、出资凭证（如有）以及风险揭示书；
　　（六）拟申请基金如委托私募基金服务机构负责基金的后台行政管理，须提交私募基金服务机构的营业执照、业务资质证明，最近3年未受到监管机构重大处罚且无因涉嫌重大违法违规正在接受调查的承诺函，以及基金与私募基金服务机构签署的意向性文件，私募基金服务机构熟悉境外基金行政管理业务的专职人员情况表、简历，内部稽核监控制度和风险控制制度；
　　（七）认缴承诺书。 　　第二十一条　试点基金管理企业和试点基金申请资料须提供正本1份、副本3份，全部申请资料均须加盖公章。有关试点基金服务机构（如有）的证明资料，应同时加盖公章。 　　第二十二条　试点基金管理企业和试点基金应依法依规办理登记注册手续，并按《私募投资基金监督管理暂行办法》要求到中国证券投资基金业协会进行登记备案。 　　第二十三条　新设试点基金管理企业和试点基金应在注册设立后30日内向省联席会议办公室报送营业执照、合伙协议/公司章程、委托管理协议、托管协议、境内托管人与境外资产托管人签署的代理协议（如有），并抄送国家外汇管理局广东省分局、广东证监局及所在地地方金融监管部门。资本金缴足后30日内提供实际缴付注册资本金凭证。 　　第二十四条　试点基金管理企业应按照相关法律法规及规范性文件的要求开展资金募集活动，在获批额度范围内办理资金相关业务，可以按照公司章程/合伙协议/基金合同的约定进行利润分配或清算，投资收益和资本变动收入应按有关跨境资金管理规定及时汇回境内。

　第六章　企业额度、投资管理　

　　第二十五条　试点基金管理企业和试点基金对外投资涉及的资金汇出，应在获批试点额度内办理，并须遵循按需购汇、额度管理和风险提示的原则。对外投资额度实行余额管理。试点基金管理企业发起的所有试点基金本、外币对外投资净汇出（不含股息、税费、利润等经常项目收支）之和不得超过该试点基金管理企业获批的对外投资额度。 　　第二十六条　试点基金管理企业和试点基金应按照投资管理协议或合伙协议进行投资，不得随意更改投资策略。 　　第二十七条　试点基金管理企业可发起成立多只试点基金。除另有规定外，试点基金管理企业可在其设立的各基金之间灵活调剂单只试点基金对外投资额度，各单只试点基金对外投资额度之和不得超过批准的试点基金管理企业对外投资额度。如无特殊原因，试点基金管理企业一年内未使用额度的，省地方金融监管局会同省联席会议其他成员单位或广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局、横琴粤澳深度合作区金融发展局会同市（区）联席会议其他成员单位有权取消试点资格并收回全部试点额度，如需开展业务，需要重新申请额度。由于日后续约或追加投资导致基金获批额度不足，试点基金管理企业应重新申请追加额度。 　　第二十八条　试点基金管理企业应按照相关法律法规、本办法及相关协议的约定，运用所募集的资金投资于境外，不得使用本试点额度在境内进行投资。

　第七章　基金服务　

　　第二十九条　试点基金管理企业可自行管理或委托符合本款规定条件的境内企业作为私募基金服务机构，为试点基金提供服务。被委托的私募基金服务机构应具备下列条件：
　　（一）具备从事基金服务业务的相关资质；
　　（二）配备专门从事基金服务业务的部门或团队，并有足够熟悉境外基金服务业务的专职人员；
　　（三）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；
　　（四）最近3年未受到监管机构的重大处罚，无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构的立案调查。 　　第三十条　试点基金管理企业或私募基金服务机构应履行的职责包括但不限于：
　　（一）依照试点基金的估值政策和流程计算基金的资产净值和投资收益情况，并定期向合格境内有限合伙人发布；
　　（二）维护试点基金的财务账簿和记录，并可提供完整的试点基金执行的交易记录；
　　（三）维护与试点基金投资、退出及交易有关的支持基金的资产净值计算的所有文件；
　　（四）提供与权益的发行、转移和赎回有关的登记及过户代理服务并执行相关操作；
　　（五）依照有关反洗钱政策和程序，核实试点基金投资者的身份；
　　（六）及时向省联席会议办公室及所在地地方金融监管部门报送信息。

　第八章　外汇登记、购付汇及对外投资流程　

　　第三十一条　试点基金应委托在广东省内具有托管资质的金融机构作为试点基金的托管人，托管人应作为独立第三方安全保管基金财产。 　　第三十二条　试点基金管理企业在取得试点资格以及对外投资额度后，应持相关批准文件到所在地外汇局办理外汇登记。
　　试点基金管理企业办理外汇登记应提交如下材料：
　　（一）申请书（包括但不限于试点基金管理企业基本情况，拟发起试点基金情况、投资计划、资金投向、托管资金专用账户的开户银行等）；
　　（二）试点资格以及对外投资额度的批准文件；
　　（三）营业执照（如有）；
　　（四）中国证券投资基金业协会的登记备案情况（另有规定除外）；
　　（五）如投资行为需履行境外投资备案或核准手续的，提交发展改革部门出具的《境外投资项目备案通知书》（或项目核准文件）、商务部门出具的《企业境外投资证书》等相关书面意见。 　　第三十三条　试点基金管理企业发生增资、减资或股东/合伙人变更等重大事项时，报经所在地地方金融监管部门批准后，由所在地地方金融监管部门报省联席会议办公室备案。试点基金管理企业在获得批准文件后，至所在地外汇局办理外汇变更登记手续。
　　试点基金管理企业对外投资额度发生调整时，在获得批准文件后，应到所在地外汇局办理外汇变更登记手续。
　　试点基金管理企业退出试点业务后，应到所在地外汇局申请办理注销登记。 　　第三十四条　试点基金管理企业办理外汇登记后，公司制、合伙制试点基金可凭试点基金管理企业外汇登记后获得的《业务登记凭证》（该凭证业务编号以“44”开头）及其他相关材料开立QDLP（合格境内有限合伙人）业务专用账户（境外放款专用账户，账户代码为2202），契约制试点基金由试点基金管理企业凭自身外汇登记后获得的《业务登记凭证》（该凭证业务编号以“44”开头）及其他相关材料代其开立QDLP业务专用账户（境外放款专用账户，账户代码为2202）。QDLP业务专用账户可作为托管资金专用账户，用于存放、回收外汇及人民币对外投资资金。
　　试点基金或管理企业开立QDLP业务专用账户，应提交加盖相关主体公章的如下材料复印件并提交原件以供核查：
　　（一）同意开展试点、给予试点额度的核准文件；
　　（二）试点基金管理企业和试点基金营业执照（如有）；
　　（三）法定代表人或执行事务合伙人（委派代表）的身份证明文件；
　　（四）办理完成外汇登记的证明资料（《业务登记凭证》，该凭证业务编号以“44”开头）；
　　（五）开户银行要求的其他文件。
　　QDLP业务专用账户的收入范围包括：从境内投资者募集的外汇（含人民币购汇资金）及人民币资金；对外投资赎回款和清算、转股、减资款；利润、分红、利息以及其他经常项下收入；国家外汇管理局广东省分局允许的其他收入。
　　QDLP业务专用账户的支出范围包括：划至境外进行规定范围内投资的资金；结汇或直接划至境内有限合伙人账户（或募集结算资金专用账户）；支付相关税费；国家外汇管理局广东省分局允许的其他支出。
　　人民币QDLP专用账户的收支范围及相关使用须符合人民币账户管理有关规定。 　　第三十五条　试点基金管理企业募集境内合格有限合伙人资金，可以外汇（含人民币购汇）或直接以人民币形式通过托管专用账户进行境外投资。 　　第三十六条　基金的申购、赎回按照“未知价”和“金额申购与份额赎回”原则办理，申购的有效份额按扣除申购费用后的净申购金额除以申购当日的基金份额净值计算，赎回金额按有效赎回份额乘以赎回当日基金份额净值并扣除相应的赎回费用计算，由试点基金管理企业或私募基金服务机构计算，境内托管人复核后出具。 　　第三十七条　试点基金收到的投资本金和收益，须得到试点基金管理企业或私募基金服务机构审核确定。已实现的投资收益和本金，应汇至QDLP业务专用账户。

　第九章　信息披露　

　　第三十八条　试点基金管理企业、托管人、私募基金服务机构等信息披露义务人应按照相关法律法规、规范性文件和本办法规定及其与合格境内有限合伙人的相关约定在基金募集、运作的全过程履行信息披露义务，试点基金管理企业等相关主体应按照相关规定履行国际收支申报义务。 　　第三十九条　试点基金管理企业可以人民币、美元等主要币种计价并披露试点基金资产净值等相关信息。涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性和延续性。如出现改变，应同步予以披露并说明改变的理由。人民币对主要外汇的汇率应以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。 　　第四十条　试点基金管理企业应按照以下原则披露投资事项：
　　（一）应在募集说明书中详细说明投资策略以及该项策略用到的金融工具，并对相关金融工具进行介绍；
　　（二）如投资境外基金的，应披露本基金与境外基金之间的费率安排；
　　（三）如参与融资融券、回购交易，应在募集说明书中按照有关规定进行披露，并应明确披露所用杠杆比率；
　　（四）应在募集说明书中对投资境外市场可能产生的下列风险进行披露：境外市场风险、政府管制风险、流动性风险、汇率风险、利率风险、衍生品风险、操作风险、会计核算风险、税务风险、交易结算风险、法律风险等，披露的内容应包括以上风险的定义、特征、可能发生的后果；
　　（五）应按照有关规定对代理投票的方针、程序、文档保管进行披露。 　　第四十一条　向合格境内有限合伙人提供的信息披露文件应采用中文文本，同时采用外文文本的，应保证两种文本内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。

　第十章　监督管理　

　　第四十二条　试点基金管理企业和试点基金在完成登记备案后，省市场监管局应将其商事主体登记信息实时推送到信息共享交换平台，试点相关单位应根据需求通过信息共享交换平台获取省市场监管局相关数据。 　　第四十三条　省联席会议成员单位、广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局、横琴粤澳深度合作区金融发展局根据各自职责负责试点基金管理企业和试点基金的监督管理，发挥广东省地方金融风险监测防控中心作用，充分运用监管科技手段，加强事中事后监管，加强对试点运营的统计、监测和分析，强化对异常违规风险的全流程管理。同时将试点商事主体及时纳入监管范围加强监管，并做好数据安全和保密工作。 　　第四十四条　试点基金管理企业应于每个自然年结束后的20个工作日内向省联席会议办公室及所在地地方金融监管部门报送上年度试点基金的资金变动、结售汇情况和境外投资情况报告。
　　试点基金管理企业，有下列重大变更事项之一的，应事先报所在地地方金融监管部门，并按程序核查：
　　（一）修改合同、章程或合伙协议等重要文件；
　　（二）高级管理人员、主要投资管理人员的变更；
　　（三）解散或清算。 　　第四十五条　境内托管人和私募基金服务机构应在每季度结束后10个工作日内，以报表形式（见附件2）向国家外汇管理局广东省分局及所在地外汇局报告试点基金资金汇出、汇入和结售汇等相关数据，国家外汇管理局广东省分局及所在地外汇局应于每季度结束后15个工作日内将本季度试点基金汇出、汇入和结售汇等情况通报省联席会议办公室及所在地地方金融监管部门。 　　第四十六条　境内托管人应按照法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，对试点业务进行尽职审查和事后监督。境内托管人和私募基金服务机构应及时向所在地地方金融监管部门报告试点基金资产托管相关的重大事项和试点基金管理企业违法违规事项。违法违规事项逾期未改正，则取消试点资格并收回试点额度。 　　第四十七条　试点基金管理企业须按期向合格境内有限合伙人和国家外汇管理局广东省分局及所在地外汇局提供季度、年度报表及报告。季度报表及报告（每季度结束后10个工作日内报送，相关报表见附件3、4）包括但不限于认缴及实缴规模、投资者情况（境内募集资金来源情况）、投资品种、资金投向、退出情况、基金净值以及资金汇出入、购结汇、账户资金变动情况等；年度报表及报告（每个自然年结束后20个工作日内报送，相关报表见附件3、4）包括但不限于上年度试点基金的资金汇出入、结售汇情况、境外投资情况报告、重大事项变更、审计报告等情况。国家外汇管理局广东省分局在收到试点企业报告的5个工作日内将上述季度、年度报告通报省联席会议办公室并报国家外汇管理局。 　　第四十八条　试点基金管理企业和试点基金违反本办法规定的，所在地地方金融监管部门应会同有关管理部门进行调查，情况属实、情节轻微、没有造成严重后果的，责令其限期整改，逾期未改正的，应向社会公告；情节严重的，广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局、横琴粤澳深度合作区金融发展局报省联席会议备案后暂停办理试点业务，其他地区地方金融监管部门会同有关管理部门报经省联席会议同意后暂停办理试点业务；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

　第十一章　附　则　

　　第四十九条　本办法在广东省范围内适用，由省地方金融监管局负责解释。省地方金融监管局会同省联席会议成员单位可根据广东省开展合格境内有限合伙人境外投资实施进展情况，对相关规定进行适时调整。 　　第五十条　按照国家外汇管理局有关工作要求，深圳市在已获批额度范围内自行开展合格境内投资者境外投资试点工作。 　　第五十一条　本办法自发布之日起生效，有效期为3年。
　　附件1

　　省联席会议办公室/广州市地方金融监管局/珠海市金融工作局/横琴粤澳深度合作区金融发展局：
　　根据《广东省开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法》的相关规定，本申请人现申请试点基金管理企业和试点基金名称　　　　　　　 【试点基金管理企业和试点基金名称】广东省合格境内有限合伙人境外投资试点资格，拟申请境外投资额度共计　　　　　 【金额】。
　　本申请人提交的所有书面申请材料及其所包含信息均为真实、准确、完整及有效，所有扫描件及复印件与原件均完全一致。
　　如本申请人提交的资料和信息存在不实、重大遗漏或误导之处，或本申请人存在任何以虚假资料或不当手段取得试点同意文件的情形，本申请人应承担包括但不限于试点基金资格被撤销或取消、本申请人及主要负责人接受监管部门相应处罚等一切法律责任。
　　试点申请工作须提交资料清单包括：
　　1.本试点申请书；
　　2.授权委托书（模板见附件1-1）；
　　3.存续经营的试点基金管理企业或其控股股东、实际控制人或执行事务合伙人营业执照/登记注册证明或其他身份证明文件（存续经营的试点基金管理企业适用）；
　　4.公司章程/合伙协议或草案；
　　5.内部控制制度，包括会计制度、内部审计制度、风险控制制度、信息公开制度等；
　　6.在中国证券投资基金业协会登记记录，以及其管理基金在中国证券投资基金业协会的备案记录（存续经营的内资基金管理企业适用）；
　　7.申请人最近3年未受所在国家或地区监管机构的重大行政处罚且无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构立案调查的承诺函（模板见附件1-2）；
　　8.法定代表人或执行事务合伙人（委派代表）及高级管理人员的人员情况表、简历、专业资质证书以及从业证明（模板见附件1-3）；
　　9.试点基金管理企业或其控股股东、实际控制人或执行事务合伙人须提供上一年度审计报告以及境内外资产管理从业背景介绍。试点基金管理企业控股股东、实际控制人或执行事务合伙人为金融企业的，须提交金融许可证明文件，为基金管理企业的，应提交良好投资业绩、基金管理规模的证明材料；
　　10.拟申请试点基金的计划说明书/募集说明书（书写要求见附件1-10）/推介材料；
　　11.拟申请试点基金的投资方向和项目储备；
　　12.拟申请试点基金的公司章程/合伙协议/基金合同或草案；
　　13.拟申请试点基金的委托管理协议或草案（如有）；
　　14.合格境内有限合伙人为机构投资者的，须提交该机构上一年度审计报告；合格境内有限合伙人为自然人投资者的，须提供近3年收入证明、金融资产证明材料或金融净资产承诺函（模板见附件1-6），确保符合《广东省关于开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法》的要求；所有合格境内有限合伙人的投资明细、出资凭证（如有）以及风险揭示书（书写要求见附件1-7）；
　　15.试点基金与境内托管人签署的托管协议或草案，境内托管人与境外资产托管人签署的代理协议或草案；
　　16.境内托管人的营业执照及其经营外汇及人民币业务许可证明，境内托管人经审计的上一年度财务报告，最近3年未收到监管机构重大处罚且无因涉嫌重大违法违规正在接受调查的承诺函，最近3年内无重大违反外汇及跨境人民币业务管理规定的承诺函（模板见附件1-8），托管人熟悉境内外托管业务的专职人员情况表、简历（模板见附件1-11）；内部稽核监控制度和风险控制制度；
　　17.拟申请基金如委托私募基金服务机构负责基金的后台行政管理，须提交私募基金服务机构的营业执照、业务资质证明，最近3年未受到监管机构重大处罚且无因涉嫌重大违法违规正在接受调查的承诺函（模板见附件1-4），以及基金与私募基金服务机构签署的意向性文件，私募基金服务机构熟悉境外基金行政管理业务的专职人员情况表、简历（模板见附件1-11），内部稽核监控制度和风险控制制度；
　　18.按期缴足出资承诺函（模板见附件1-5）；
　　19.补交材料承诺函（模板见附件1-9）。

　　附件1-1

　　本申请人授权　　　　　　　【姓名、身份证件号码、职务】作为授权代表，以办理广东省合格境内有限合伙人境外投资试点的相关申请手续。
　　授权期限自 年 月 日至 年 月 日。
　　授权权限：
　　1.提交或补充、补正申请材料；
　　2.修改申请材料的错误文字；
　　3.签字签收相关文件；
　　4.其他。
　　申请人名称（公章）：　　　　　　　 授权代表（签字）：
　　法定代表人（签字）：
　　年　　月　 日
　　附件1-2

　　点基金管理【申请人名称】（以下简称本申请人）现申请试点基金管理企业和试点基金名称　　　　　　　 【试点基金管理企业和试点基金名称】广东省合格境内有限合伙人境外投资试点资格。本申请人郑重承诺，截至本函出具之日，申请人最近3年未受到重大行政处罚，且无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构立案调查。
　　特此承诺。

　　附件1-3-1
　　试点基金管理企业高管人员情况表

序号	姓名	年龄	国籍	最高学历	专业	现任职务	联系电话	是否具备基金 从业资格证书

　　附件1-3-2
　　法定代表人、执行职务合伙人（委派代表）、高级管理人员简历
　　创投管理企业名称：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表日期： 年 月　日

姓名			性别					国籍
职务			任职时间
学历			专业					出生年月日
家庭住址
办公电话		手 机					E-mail
通讯地址									邮 编
受教育经历
工作简历
从业经验	投资及相关经验类别				供职机构与职务					年 限
主要业绩
主要受处罚情况

　　附件1-4

　　点基金管理　　　　　　【私募基金服务机构】作为申请纳入广东省合格境内有限合伙人境外投资试点基金的私募基金服务机构，承诺截至本函出具之日，本企业最近三年未受到重大处罚，且无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构立案调查。
　　特此承诺。

　　附件1-5

　　点基金管理　　　 【申请人名称】（以下简称“本申请人”）拟申请试点基金额度。本申请人注册资本　万元（币种），现已实缴　万元（币种）。
　　我方作为申请人的股东/合伙人承诺按照《广东省开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法》以及申请人公司章程/合伙协议关于出资缴纳期限的规定，至 年 月 日前，履行完毕试点基金管理企业全部注册资本的出资义务。
　　特此承诺。

　　附件1-6

　　本人点基金管理】】【姓名和身份证号】作为试点基金的合格境内有限合伙人，承诺符合《广东省开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法》对于合格境内有限合伙人的相关规定，截至申请之日，本人现有金融资产共计点基金管理人民币，负债点基金管理人民币，金融净资产点基金管理共计人民币。
　　特此承诺。

　　附件1-7

　　特别提示：风险揭示书中应提示包括但不限于以下风险，具体风险应由试点基金管理企业根据试点基金的特殊性阐明：
　　1.试点基金未取得/未足额取得试点额度所涉风险；
　　2.试点基金投资本金、收益因外币汇兑所涉风险；
　　3.投资项目亏损风险；
　　4.试点基金以及试点基金管理企业因严重违反《广东省开展合格境内有限合伙人境外投资试点工作暂行办法》规定取消试点资格所涉风险。
　　附件1-8

　　试点基金管理【境内托管人】作为申请人的境内托管人郑重承诺，截至本函出具之日，申请人最近3年无重大违反外汇及跨境人民币业务管理规定的行为，未受其他监管部门的重大处罚，且无因涉嫌重大违法违规正在接受司法机关、监管机构立案调查。
　　特此承诺。

　　附件1-9

　　作为申请人，郑重承诺，在试点基金管理企业和试点基金注册设立后30日内向省联席会议办公室、国家外汇管理局广东省分局、广东证监局及时、完整报送试点基金管理企业及试点基金营业执照、实际缴付注册资本金凭证、合伙协议/公司章程、委托管理协议、托管协议、境内托管人与境外资产托管人签署的代理协议（如有）。
　　特此承诺。

　　附件1-10

　　特别提示：募集说明书应披露境内托管人、境外托管人（如有）和私募基金服务机构（如有）相关信息，内容应包括但不限于托管人和私募基金服务机构名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间、最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、基金管理规模（如有）等。试点基金管理企业应按照以下原则披露投资事项：
　　（一）应在募集说明书中详细说明投资策略以及该项策略用到的金融工具，并对相关金融工具进行介绍；
　　（二）如在境外发起设立境外投资子基金、投资其他基金或投资实体的，应披露本基金与境外子基金、其他基金或其他投资实体之间的费率安排；
　　（三）如参与融资融券、回购交易，应在募集说明书中按照有关规定进行披露，并应明确披露所用杠杆比率；
　　（四）应在募集说明书中对投资境外市场可能产生的下列风险进行披露：境外市场风险、政府管制风险、流动性风险、汇率风险、利率风险、衍生品风险、操作风险、会计核算风险、税务风险、交易结算风险、法律风险等，披露的内容应包括以上风险的定义、特征、可能发生的后果；
　　（五）应按照有关规定对代理投票的方针、程序、文档保管进行披露。
　　附件1-11
　　专职人员情况表

序号	姓名	年龄	国籍	最高学历	专业	现任职务	联系电话	是否相关资格

　　附件2
　　QDLP托管人报送报表（20　年第　 季度）
　　托管人名称（公章）：　　　　　　　　　单位：　　 万美元

序号

管理企业

管理企业类型

获批投资额度

基金名称

基金类型

已分配投资额度

资金汇出

资金汇入

净汇出

外汇（①）

其中：购汇（⑤）

跨境人民币（②）

合计（①＋②）

外汇 （③）

其中：结汇（⑥）

跨境人民币（④）

合计（③＋④）

外汇（①-③）

其中：净购汇（⑤-⑥）

跨境人民币（②-④）

合计（①＋②_③_④）

1

1

2

3

2

1

2

3

….

合计

　　填表说明：1. 本表格由托管人填报，并按照当前季度同一托管人托管的所有试点基金实际资金汇出入情况填报。2. 托管人应同时向其自身所在地、试点基金管理企业所在地、试点基金注册地以及额度发放所在地外汇局报送此报表。3.除跨境人民币外，均填报折美元数，下同。4.试点基金管理企业类型填写：内资/外资。5.获批投资额度是指：省地方金融监管局会同省联席会议其他成员单位或广州市地方金融监管局、珠海市金融工作局\横琴粤澳深度合作区金融发展局会同所在市（区）联席会议其他成员单位核定的单家管理企业对外投资额度。6.基金类型填写：公司制/合伙制/契约制。7.已分配额度是指：试点基金管理企业发起成立的各试点基金对外投资额度（可由试点基金管理企业自主分配，采取自主分配模式的，管理企业可在各单只基金之间调剂使用对外投资额度；也可按规定向各单只基金分配额度）。8. 资金汇出入填写：在某季度内该托管人所托管的所有基金资金汇出入情况。外汇包括自有外汇和购汇，人民币指跨境人民币，合计填写折美元数。汇率应参照汇出资金上月末外汇局公布的各种货币对美元折算率。9.净汇出金额＝汇出资金额-汇入资金额；净购汇金额＝购汇资金额-结汇资金。10.托管人可根据实际业务发生情况增减行数。
　　填表人：　　　　　 联系方式：　　　　　负责人：　　　　 填表时间：　年　 月　 日
　　附件3
　　QDLP试点基金管理企业报送报表一（截止到20　年第　季度末）
　　试点基金管理企业名称：　　　　　　　　　　　　 试点基金管理企业类型（内资/外资）　　　单位：万美元

序号

试点基金名称

分配对外投资额度

已使用的对外投资额度

资金汇出

资金汇入

净汇出

外汇（①）

其中：购汇（⑤）

跨境人民币（②）

合计（①＋②）

外汇（③）

其中：结 汇（⑥）

跨境人民币（④）

合计（③＋④）

外汇（①-③）

其中：净购汇（⑤-⑥）

跨境人民币（②-④）

合计（①＋②_③_④）

1

2

3

合计

　　填表说明：1.本表格由QDLP试点基金管理企业填报。2. 试点基金管理企业应同时向其自身所在地、托管人所在地、试点基金注册地以及额度发放所在地外汇局报送此报表。3.除跨境人民币外，均填报折美元数，下同。4.已分配对外投资额度是指，试点基金管理企业自主分配的各试点基金对外投资额度；或者按照核定的各单只基金额度。5.已使用的对外投资额度是指，该只基金本、外币对外投资净汇出金额（包括本金和资本利得）减去股息、利润、分红、税费等经常项目收支，数值不得小于零。6.资金汇出入填写：该基金自成立以来累计资金汇出入情况。外汇包括自有外汇和购汇，人民币指跨境人民币，合计填写折美元数。汇率应参照汇出资金上月末外汇局公布的各种货币对美元折算率。7.净汇出金额＝汇出资金额-汇入资金额；净购汇金额＝购汇资金额-结汇资金。8. 试点基金管理企业可根据实际业务发生情况增减行数。
　　填表人：　　　　　 联系电话：　　　　负责人：（签章）　　　填表时间：　年　 月　 日
　　附件4
　　QDLP试点基金管理企业报送报表二（截止到20　年第　季度末）
　　试点基金管理企业名称：　　　　　　　　　　　　　　　　试点基金管理企业类型（内资/外资）

序号	试点基金名称	组织形式	已分配对外投资额度（万美元）	托管人名称	境内募集资金来源	对外投资品种	资金投向	基金净值	备注
1
2
3
合计

　　填表说明：
　　1.本表格由QDLP试点基金管理企业填报。
　　2.试点基金管理企业应同时向其自身所在地、托管人所在地、试点基金注册地以及额度发放所在地外汇局报送此报表。
　　3.组织形式填写：公司制、合伙制、契约制。
　　4.已分配对外投资额度是指，试点基金管理企业自主分配的各试点基金对外投资额度；或者核定的各单只基金额度。
　　5.境内募集资金来源填写：前五大资金来源（包括金额及占比）。
　　6.按照《资管新规》分类，对外投资品种应填写以下类型：（1）固定收益类；（2）权益类；（3）商品及金融衍生品类；（4）混合类。
　　7.资金投向应填写以下类型：（1）境外非上市企业的股权和债权；（2）境外上市企业非公开发行和交易的股票和债券；（3）境外证券市场；（4）境外私募股权投资基金和私募证券投资基金；（5）境外大宗商品、以套期保值为目的的金融衍生品；（6）经国家有关部门同意的其他领域。
　　8.基金净值＝基金总资产/基金份额（基金净值大于1，表明盈余：小于1，表明亏损）。
　　9.备注填写需要补充说明的内容。
　　10.试点基金管理企业可根据实际业务发生情况增减行数。
　　填表人：　　　　　联系电话：　　　 负责人：（签章）　　 填表时间：　年　 月　日

*本数据库提供的电子文本正式引用时请与标准文本核对。